Länderrisiko: San Marino
🇸🇲 San Marino (engl. San Marino)
❌ Nein
❌ Nein
❌ Nein
⚠️ Keine spezifische Angabe
🌍 Weitere Länderinformationen
🔎 Kurzbewertung
Gesamtrisiko: MITTEL
Score: 46 / 100
San Marino ist aktuell nicht FATF-gelistet. MONEYVAL veröffentlichte 2024 einen Follow-up Report. AML-relevant sind insbesondere Finanzdienstleistungen, Unternehmensstrukturen, Vermögensverwaltung, Immobilien, Nähe zum italienischen Wirtschaftsraum, Bargeld- und Steuerdeliktsrisiken sowie mögliche Nutzung kleiner Finanzplätze zur Strukturierung von Vermögen.
📊 Risiko-Dashboard
0 / 30
9 / 20
9 / 20
15 / 15
13 / 15
🔍 Detailanalyse
FATF- und MONEYVAL-Status
San Marino ist Mitglied von MONEYVAL. Der Follow-up Report 2024 fasst die AML/CFT-Maßnahmen und Fortschritte zusammen; FATF verweist für San Marino auf die MONEYVAL-Dokumente.
Finanzplatz- und Steuerdeliktsrisiken
Als Kleinstaat mit Finanzplatzbezug ist San Marino besonders bei Vermögensverwaltung, Unternehmensstrukturen, grenzüberschreitender Mittelherkunft, Steuerdelikten und Italien-Bezug AML-relevant.
Immobilien, Bargeld und Italien-Bezug
Aufgrund der wirtschaftlichen und geografischen Nähe zu Italien sind Immobilien, Bargeld, kleine Unternehmensstrukturen, Beratungsdienstleistungen, Vermögensverwaltung und mögliche OK-/Steuerdeliktsbezüge besonders sorgfältig zu prüfen.
⚖️ Praxis-Einordnung für Geldwäschebeauftragte
- Keine pauschale Hochrisikoeinstufung allein aufgrund des Länderstatus.
- Vertiefte Prüfung bei Finanzplatz-, Italien-, Immobilien-, Bargeld- oder Vermögensverwaltungsbezug.
- Source of Funds und Source of Wealth bei grenzüberschreitenden Vermögenswerten dokumentieren.
- Steuerdelikts-, PEP- und Negative-Media-Risiken berücksichtigen.
🧭 Handlungsempfehlungen
- Risikobasierte KYC-Prüfung bei Kunden mit San-Marino-Bezug.
- EDD bei Finanz-, Immobilien-, Bargeld- oder Italien-/OK-Bezug prüfen.
- Wirtschaftlich Berechtigte und Kontrollstrukturen vollständig nachvollziehen.
- Mittelherkunft und wirtschaftlichen Zweck schriftlich plausibilisieren.
📚 Quellen
- FATF – San Marino Country Page / MONEYVAL Reference
- MONEYVAL – San Marino Follow-up Report 2024
- FATF – Jurisdictions under Increased Monitoring
- European Commission – High-risk third countries
- Transparency International – Corruption Perceptions Index
- Global Organized Crime Index