FATF – Standards, Risikoanalysen und Leitlinien der Geldwäschebekämpfung
Einleitung
Die Financial Action Task Force ist die weltweit führende Institution zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
Sie entwickelt internationale Standards, analysiert Risiken und bewertet nationale Systeme. Ihre Veröffentlichungen bilden die Grundlage für nahezu alle regulatorischen Anforderungen im AML-Bereich.
Für die Praxis bedeutet das:
FATF-Dokumente sind der zentrale Referenzrahmen für Risikoanalysen, Prüfungen und die operative Umsetzung von Geldwäscheprävention.
Struktur der FATF-Dokumente
Die Veröffentlichungen lassen sich in folgende Kategorien einteilen:
Empfehlungen (Standards)
Globale Mindestanforderungen für AML-Systeme
Methoden und Trends
Analyse konkreter Geldwäschemethoden und Trends
Risikobasierender Ansatz (Risk-Based-Approach)
Globale Mindestanforderungen für AML-Systeme
Guidance & Best Practices
Praxisorientierte Handlungsempfehlungen
Tätigkeitsberichte (Annual Report)
Globale Mindestanforderungen für AML-Systeme
Länderbewertungen & NCCT
FATF Länderprüfungen sowie Berichte über Non-Cooperative Countries and Territories